宣告利率是什麼？和預定利率的差別、怎麼影響增值回饋分享金

預定利率和宣告利率的差別

增值回饋分享金怎麼算

以南山樂享百歲保單條款的定義為例：

1. 每個保單年度用該年度「首月」的宣告利率，一次適用一整年。
2. 每個月以「宣告利率 − 預定利率」的差值，乘以年度末的壽險部分保單價值準備金，再除以 12。宣告利率低於預定利率時，差值以 0 計算。
3. 選每年給付的話，12 個月的金額再以宣告利率加計單利利息，累計到保單年度末。
4. 算出來的分享金依投保時選的方式給付：購買增額繳清保額（保額變大，之後也會產生分享金），或在條件符合後領現金。樂享百歲的現金給付要被保險人滿 65 歲且到第 7 保單年度。

所以宣告利率只決定「超過預定利率的那一段」。宣告利率 4% 的保單，報酬不會是 4%，詳見儲蓄險 IRR 計算機的說明。

宣告利率變動，回本年和 IRR 差多少

條件：南山樂享百歲，40 歲男性、6 年期、基本保額 US$50,000、65 歲起還本，年繳保費 US$36,135。預定利率 2.50%，宣告利率等於預定利率時就沒有增值回饋，等於只拿保證部分。

累計拿回＝第 20 年末解約金加上之前已領的生存保險金。假設每年宣告利率不變、增值回饋全部購買增額繳清。數字依南山公開資料計算，不是南山建議書。

在哪裡查當月宣告利率

各保險公司每月在官網公布，南山是在每月第一個營業日宣告，當月沒有宣告時沿用前一個月：南山人壽利率查詢專區。同一張商品的美元與台幣版本、不同繳費年期，宣告利率可能不同，要選到對應的商品。

跟客戶解說時

• 先講保證：用預定利率算的解約金與生存金，是宣告利率怎麼變都拿得到的部分。
• 再講預估：把目前的宣告利率和一個較低的情境並排，例如上表的 3.25%，讓客戶看到差距。
• 不要把宣告利率當成報酬率；客戶問「這張幾 %」時，回答 IRR，並說清楚是保證還是預估。